多措并舉加快建立個人養老金制度

4月25日舉行的國務院政策例行吹風會透露，人社部和有關部門將盡快發布個人養老金實施辦法和其他配套文件，進一步明確細化操作規程和參與標準。同時，精心組織部分城市先試行一年，總結經驗以后再逐步展開，推進個人養老金制度穩步落地。

復旦大學老齡研究院副院長吳玉韶在接受中國經濟時報記者采訪時表示，建立個人養老金制度意義重大。從養老保障制度頂層設計來看，有利于建立完善我國多層次、多支柱養老保險制度，具有標志性意義；從老年人養老保障來看，有利于提高老年人自我保障意識，增加老年人養老保障收入，提升老年人養老的獲得感、幸福感和安全感；從資本市場健康發展來看，隨著個人養老金制度的建立，將有更多個人儲蓄資金進入資本市場，將助力資本市場長期健康發展。

中國社會科學院國際研究學部主任、學部委員周弘在接受本報記者采訪時表示，推進個人養老金制度說明我國社會保障制度體系建設開始向多支柱、多層次、滿足人民群眾對養老保障的多種需求的方向發展。這套制度體系可以更好地平衡政府、市場和個人的養老責任，使老有所養更加可靠充實。

出臺個人養老金制度的目的是推動發展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金，與基本養老保險、企業（職業）年金相銜接，實現養老保險補充功能，協調發展其他個人商業養老金融業務，健全多層次、多支柱養老保險體系。對外經濟貿易大學國家對外開放研究院研究員孫潔對本報記者說。

中國社會保障學會副會長兼養老金分會會長、浙江大學教授何文炯告訴本報記者，實施個人養老金制度要把握好三個問題。一是進一步加強基本養老金制度建設。在關注個人養老金制度的同時，不能輕視基本養老保險制度的建設。二是充分重視個人養老金投資回報率。三是充分重視管理服務工作。

中國社會科學院世界社保研究中心執行研究員張盈華在接受本報記者采訪時表示，從制度實施來看，一是制度框架初步建立，行動方案目標明確，相比個人稅收遞延型商業養老保險等試點，個人養老金的推進會更快。二是目前產品目錄、機構準入等關鍵政策還未成形，需要試點以提供有益經驗。從試點地區的選擇看，應覆蓋東、中、西部的國民經濟和金融市場不同發展水平的城市。三是制度的認知對實施至關重要。要做好養老金融教育，通過廣泛解讀、宣傳，配合積極應對人口老齡化國民教育，尤其是在低利率和股市低迷的環境下，讓廣大群眾對個人養老金有充分和客觀的認知。四是部門之間協同很關鍵。個人養老金涉及信息賬戶和資金賬戶的管理，個稅扣繳和稅收優惠、養老金產品選擇，長期資產管理與養老金產品創新等，要摒棄部門利益，從養老金事業長期發展大局著眼，讓稅收優惠落實到位、信息端口銜接順暢，資產管理要落實長期績效，各類養老金產品要適度競爭。

個人養老金是完全由個人繳費的資產，從制度建立、信息平臺建設、賬戶開立準備到試點地區選擇、試點方案出臺以及試點經驗總結等，應及時向社會公開進度，引導社會廣泛認知，這對個人養老金的發展十分重要。張盈華指出，當前，城鄉居民儲蓄存款超過90萬億元，超過三分之二是一年期以下的短期資產，說明居民家庭預防性儲蓄動機很強。通過個人養老金制度的引入，能將一部分預防性儲蓄轉為養老金資產，實現化零為整化短為長。從國外經驗來看，還需要在賬戶管理彈性上推出配套政策，比如在購買首套住房、發生重大疾病或災害性經濟損失、子女教育等急需事項時，可以有限度地提前支取，并對補稅、歸還等作出規定，迎合居民儲戶預防風險的存款習慣。在試點中也可作出此類探索。

周弘也認為，應當循序漸進地推行個人養老金制度，注重各方面的協調，特別是政府稅收政策與個人養老賬戶之間要有技術銜接，個人養老金投資監管方案及機制要及時到位，在開設個人養老賬戶前要使個人盡可能全面地了解相關政策和市場風險。