養(yǎng)老金和在職工資有啥關(guān)系?為何有人在職工資很高養(yǎng)老金卻很低?

一般來說，退休金（養(yǎng)老金）與在職工資成正比，在職工資越高，退休金（養(yǎng)老金）相對較高。但是，在實際生活中：在職工資高，退休金（養(yǎng)老金）低，這種現(xiàn)象也比較常見。造成這種現(xiàn)象的原因主要有2點：一是企業(yè)未嚴(yán)格按照在職工資，確定個人養(yǎng)老保險繳費基數(shù)。二是個人繳費年限比較短。下面結(jié)合問題，做具體分析，希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?/p>

一、退休金和養(yǎng)老金有啥區(qū)別？

1.在養(yǎng)老金并軌以前（2014年10月以前）：機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工退休以后，領(lǐng)取的是退休金；企業(yè)職工退休以后，領(lǐng)取的是養(yǎng)老金。退休金和養(yǎng)老金的計算方式，略有差異。

（1）退休金的計算標(biāo)準(zhǔn)

退休金=本人退休前的崗位工資和薪級工資之和*計發(fā)比例。

計發(fā)比例與工齡掛鉤，比如，工齡滿30年不滿35年的，按85%計發(fā)。

（2）養(yǎng)老金的計算標(biāo)準(zhǔn)

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金與累計繳費年限、繳費指數(shù)、養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)掛鉤；

個人賬戶養(yǎng)老金與實際繳費年限、繳費指數(shù)、退休年齡掛鉤；

過渡性養(yǎng)老金與視同繳費年限、繳費指數(shù)、養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)掛鉤。

2. 養(yǎng)老金并軌以后（2014年10月以后）：機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員和企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金計算標(biāo)準(zhǔn)，趨于一致。為了確保平穩(wěn)過渡，為機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員，設(shè)置了10年的過渡期，在這期間辦理退休人員，簡稱中人。在過渡期間，按照限高保低的原則，計算中人的養(yǎng)老金。

二、退休金（養(yǎng)老金）與在職工資有什么關(guān)系？

1.退休金與在職工資的關(guān)系

退休金=本人退休前的崗位工資和薪級工資之和*計發(fā)比例。

2.養(yǎng)老金與在職工資的關(guān)系

按照《社會保險法》，企業(yè)職工以個人上年月均工資作為繳費基數(shù)，上限為當(dāng)?shù)厝趶狡骄べY的300%，下限為當(dāng)?shù)厝趶狡骄べY的60%。

由此可知:無論是養(yǎng)老金并軌前，還是并軌以后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金，都與在職工資成正比。

三、為什么有的人在職工資很高，退休金（養(yǎng)老金）卻很低？

原因1：企業(yè)未嚴(yán)格按照在職工資，確定個人養(yǎng)老保險繳費基數(shù)。

舉個例子：

當(dāng)?shù)厝趶狡骄べY5000元，繳費基數(shù)上限為15000元，下限為3000元。王先生上年月均應(yīng)發(fā)工資為10000元，企業(yè)為了節(jié)省社保繳費成本，按3000元作為王先生的養(yǎng)老保險繳費基數(shù)。

如果按照10000元參保繳費，每月個人養(yǎng)老保險繳費金額為：10000*8%=800元，繳費指數(shù)為：10000/5000=2；

如果按照3000元參保繳費，每月個人養(yǎng)老保險繳費金額為：3000*8%=240元,繳費指數(shù)為：3000/5000=0.6。

通過計算可知：每月個人養(yǎng)老保險繳費金額相差560元；每月個人繳費指數(shù)相差1.4。

原因2：個人繳費年限比較短。

舉個例子：

李先生，按10000元作為繳費基數(shù)，繳納養(yǎng)老保險年限為25年；按5000元作為繳費基數(shù)，繳納養(yǎng)老保險年限為5年。李先生退休前的工資為10000元。

張先生，按10000元作為繳費基數(shù)，繳納養(yǎng)老保險年限為10年；按5000元作為繳費基數(shù)，繳納養(yǎng)老保險年限為5年。張先生退休前的工資為10000元。

由此可知：

李先生累計繳費年限為30年，張先生累計繳費年限為15年，兩者相差15年；李先生按10000元作為繳費基數(shù)的年限為25年，張先生為10年，兩者相差15年。同時，張先生的總體繳費指數(shù)，也要比李先生高。因此，即便是退休前，兩人的工資都是10000元，由于繳費年限和繳費指數(shù)方面的差距，也會導(dǎo)致兩人退休后的養(yǎng)老金，有很大的差距。

寫在最后：

影響?zhàn)B老金的因素有很多，在職工資只是其中一個。相對來說，在職工資越高，退休后的養(yǎng)老金不會太低。但實際上，有很多企業(yè)，為了降低社保繳費成本，并沒有嚴(yán)格按照《社會保險法》等有關(guān)要求，確定職工個人養(yǎng)老保險繳費基數(shù)，加之個人養(yǎng)老保險繳費年限短、退休年齡、當(dāng)?shù)仞B(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)等因素的影響，進(jìn)而導(dǎo)致高工資，低養(yǎng)老金情況發(fā)生。

很多企業(yè)為了降低成本，都按照下限為職工繳納社保，對此，你怎么看？

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